什么是融资租赁？

融资租赁是一种兼具融资与租赁功能的金融工具，广泛应用于企业设备采购、固定资产投资等领域。它本质上是出租人根据承租人的要求，购买特定设备并将其租赁给承租人使用，承租人按期支付租金，租赁期满后通常可选择留购、续租或归还设备。与传统租赁不同，融资租赁更注重资产的长期使用和资金的融通，其法律关系包含买卖、租赁及融资三重属性。在实际操作中，融资租赁合同成为各方权利义务的核心依据，也是保障交易安全的重要法律文件。

融资租赁举例合同的基本结构

一份完整的融资租赁举例合同通常包括以下几个核心部分：合同双方基本信息（出租人与承租人名称、地址、法定代表人等）、租赁物描述（设备型号、数量、技术参数、交付地点等）、租赁期限、租金支付方式与金额、租赁物所有权归属、违约责任条款、保险责任、维修保养义务以及争议解决机制等。此外，合同还可能涉及保证金、预付款、留购价格等特殊约定。这些条款共同构成了融资租赁交易的法律框架，确保各方在履约过程中有据可依。

案例背景：某制造企业融资购置生产设备

以一家中小型制造企业为例，该企业在扩大生产规模过程中需要引进一套价值500万元的数控机床。由于企业现金流紧张，无法一次性支付全款，遂选择通过融资租赁方式获取设备。经过多方比选，企业与某知名融资租赁公司达成合作意向，由融资租赁公司出资购买该套设备，并将设备租赁给企业使用，租期为3年，分36期支付租金，每期支付16.8万元，首期租金在设备交付后15日内支付。同时，合同约定租赁期满后，企业以1元名义价格留购设备，实现资产的最终所有权转移。

合同关键条款详解

在上述案例中，融资租赁举例合同中的关键条款具有高度实操性。首先，租赁物的描述必须具体明确，避免因设备规格模糊引发争议。其次，租金计算方式通常采用等额本息法或先付/后付模式，需结合利率、手续费、服务费等因素综合确定。本例中，年化利率设定为6.5%，加上1%的服务费，形成合理的总成本结构。此外，合同明确规定了设备交付后的验收流程，承租人须在收到设备后7个工作日内完成检验并签署《设备接收确认书》，逾期视为验收合格。

所有权与风险承担的划分

在融资租赁合同中，尽管设备由承租人实际占有和使用，但法律上所有权仍归属于出租人，直至承租人履行完毕全部付款义务或完成留购程序。这一安排为出租人提供了强有力的担保手段。若承租人未能按时支付租金，出租人有权采取停机、收回设备、追偿欠款甚至提起诉讼等措施。同时，合同中也明确了设备在租赁期间的风险承担原则：因使用不当导致的损坏由承租人负责；因不可抗力或非人为因素造成的损失，则按合同约定分担。这种权责分明的设计有助于降低交易纠纷概率。

保险与维护责任的安排

为保障租赁物的安全与持续可用性，融资租赁举例合同普遍要求承租人投保财产险、机器损坏险及第三者责任险，保额不低于设备原值的100%。保险单应注明出租人为第一受益人，确保在发生意外时，赔偿金直接支付给出租人。关于设备日常维护，合同通常规定承租人应按照制造商建议进行定期保养，并保留完整记录。若因疏于维护导致设备故障，相关维修费用由承租人承担。同时，出租人有权对设备运行状况进行不定期检查，承租人不得无故拒绝。

违约情形与救济措施

融资租赁合同中对违约行为设有清晰界定。常见的违约情形包括迟延支付租金超过15日、擅自转租或抵押设备、未按约定进行保险续保、设备毁损未及时修复等。一旦出现违约，出租人可根据合同约定采取多种救济措施：如暂停设备使用权、收取滞纳金（通常为每日万分之五）、提前终止合同并要求立即清偿全部未付租金及违约金，甚至依法申请法院强制执行。在本案例中，若企业连续两期未支付租金，出租人即可启动加速到期程序，要求企业一次性支付剩余全部租金及罚息。

争议解决机制与法律适用

鉴于融资租赁交易跨区域、金额大、法律关系复杂，合同中必须明确争议解决方式。常见做法是在合同中约定由出租人所在地人民法院管辖，或选择仲裁机构进行裁决。例如，本合同约定“因本合同引起的争议，提交上海仲裁委员会按照该会现行仲裁规则进行仲裁”，此举可有效避免异地诉讼带来的成本与时间压力。同时，合同明确适用中华人民共和国法律，排除外国法适用，增强法律确定性。此类条款设计对于保障交易安全、提高执行效率具有重要意义。

合同签署与备案流程

融资租赁举例合同正式签署前，需完成尽职调查、内部审批、风控评估等程序。签署过程应由双方法定代表人或授权代表签字，并加盖公章。部分大型项目还需办理动产抵押登记，以强化出租人的优先受偿权。根据《动产和权利担保统一登记办法》，融资租赁合同项下的租赁物可通过中国人民银行征信中心动产融资统一登记系统进行登记，登记信息对外公开，具备对抗第三人的效力。这一环节虽非强制，但对防范重复融资、保护出租人权益至关重要。

合同履行中的动态管理

合同签署并非终点，而是管理的起点。在租赁期内，出租人需建立客户档案，跟踪租金支付情况，定期发送账单提醒。同时，应设立预警机制，对即将逾期或已逾期的客户进行分级管理。承租人则应保持财务透明，及时提供经营报表，配合出租人开展合规审查。部分融资租赁公司还会引入智能风控系统，利用大数据分析客户的信用变化趋势，提前识别潜在风险。这种动态管理机制有助于提升资产质量，降低坏账率。