融资租赁的基本概念与法律框架

融资租赁作为一种重要的金融工具，近年来在企业融资、设备采购和资产管理领域中扮演着越来越关键的角色。根据《中华人民共和国民法典》第七百三十五条的规定，融资租赁是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的交易方式。这一制度的核心在于“融物”与“融资”的双重属性，既保障了承租人对设备的使用权，又实现了资金的灵活筹措。从法律关系来看，融资租赁涉及三方主体：出租人、承租人与出卖人，形成“三方合同”结构。其中，出租人虽为租赁物的所有权人，但其主要目的并非占有或使用该物，而是通过收取租金实现收益。这种模式特别适用于大型机械设备、医疗设备、航空器、船舶等高价值资产的配置需求，成为推动实体经济发展的有力支撑。

典型案例一：某制造企业设备融资租赁纠纷案

2021年，国内某中型制造企业因扩大产能需要，与一家融资租赁公司签订了一份为期三年的设备融资租赁合同。合同约定由融资租赁公司向知名设备制造商采购一套价值3800万元的数控机床，并将其出租给制造企业使用，企业按月支付租金，共计36期，每期金额115万元。合同明确约定了租金支付时间、违约责任及租赁物的维护义务。然而，在履行至第14期时，该制造企业因市场环境变化导致订单锐减，现金流紧张，未能按时支付当期租金。融资租赁公司多次催收未果后，依法向法院提起诉讼，主张解除合同并要求返还租赁物。

案件审理过程中，法院重点审查了合同条款的合法性、承租人违约程度以及租赁物是否仍具备使用价值。经鉴定，该套数控机床尚处于良好运行状态，具有较高残值。法院认定，虽然承租人存在逾期付款行为，但尚未构成根本性违约，且其经营困难属于可预见的商业风险，不应直接导致合同解除。最终判决支持融资租赁公司部分诉求，责令企业补缴欠款及滞纳金，同时保留继续履行合同的权利。该判例凸显了司法实践中对融资租赁合同稳定性与公平性的双重考量，也为类似纠纷提供了重要参考。

典型案例二：跨境飞机融资租赁争议解决案

2020年，一家东南亚航空公司与欧洲某知名融资租赁公司签署了一项飞机融资租赁协议，租赁一架波音737-800客机，合同期限12年，总租金超过5.2亿美元。根据协议，飞机所有权归属于出租方，承租方负责日常运营、维修及保险。然而，在第三年，由于国际油价波动及疫情冲击，航空公司面临严重财务危机，一度暂停还款。出租方随即启动仲裁程序，依据合同中的仲裁条款，提交至新加坡国际仲裁中心（SIAC）进行裁决。

仲裁庭在审理中注意到，尽管承租方已连续九个月未支付租金，但其仍在正常运营飞机，且未发生重大安全事故或擅自处置租赁物的行为。此外，出租方也未及时行使取回权，反而在多个场合表示愿意协商延期支付方案。仲裁庭认为，双方应秉持诚信原则，共同应对不可抗力带来的经营困境。最终裁定：允许承租方在六个月内分期补缴全部欠款，并延长部分租期以降低每月压力；同时，出租方不得单方面解除合同或强制取回飞机。此案例展现了国际融资租赁争议解决机制的灵活性与专业性，尤其强调了合同履行中的“合理期待”与“风险共担”原则。

典型案例三：中小企业融资租赁中的信息不对称问题

2022年，一家初创科技公司在缺乏固定资产抵押的情况下，尝试通过融资租赁方式获取研发用实验设备。其与一家地方性融资租赁公司达成协议，以未来五年预期收入作为还款保障，签署了“收益权质押+设备留置”的复合型合同。然而，合同中关于利率计算方式、提前还款条款及设备评估标准均采用模糊表述，且未充分提示承租人相关风险。在履行半年后，企业发现实际年化综合成本高达18.7%，远超市场平均水平，遂提出异议。

监管部门介入调查后发现，该融资租赁公司存在信息披露不完整、未履行适当性义务等问题。根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》及《消费者权益保护法》相关规定，金融机构在开展非标准化融资业务时，必须确保客户充分理解合同内容及其潜在风险。最终，监管机构责令该公司重新修订合同文本，调整计息方式，并退还多收利息近120万元。该事件揭示了中小微企业在融资租赁过程中面临的显著信息不对称风险，也促使行业加强合规管理与客户教育机制建设。

融资租赁风险防范与合规建议

从上述典型案例可见，融资租赁虽能有效缓解企业融资难题，但在实际操作中仍存在诸多法律与实务风险。首先，合同条款的清晰性与可执行性至关重要，尤其是关于违约责任、解除条件、设备处置权等核心内容，应避免使用模糊语言或格式条款。其次，出租方需严格履行告知义务，特别是在涉及复杂金融结构或高利率产品时，应确保承租人具备足够的认知能力。再次，对于跨区域、跨国的融资租赁项目，应优先选择具备成熟争议解决机制的仲裁机构，并在合同中明确管辖地与法律适用。最后，建立动态监控机制，定期评估承租人的履约能力与租赁物使用状况，有助于提前识别风险，减少纠纷发生概率。随着数字经济与绿色金融的发展，融资租赁正迈向更加专业化、透明化的方向，亟需构建完善的法律监督体系与行业自律机制。